Как мы работаем?
  • 1 Оставьте вопрос или позвоните нам.
  • 2 Мы перезвоним и бесплатно расскажем как решить проблему.
  • 3 При необходимости изучим документы и начнем работу над Вашим делом.
  • 4 Предоставим полное юридическое сопровождение и выиграем дело!

Задайте вопрос дежурному юристу,

и получите бесплатную консультацию в течение 5 минут.

Пример: Дом оформлен на меня, но я там жить не буду, в нем будет проживать и прописан мой дед постоянно. Как оформить коммунальные услуги на него и кто будет их оплачивать??

Конфиденциально

Все данные будут переданы по защищенному каналу.

Быстро

Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист.

Юрист готов ответить на ваш вопрос!

Укажите ваши контакты, для того чтоб мы могли с вами связаться.

Конфиденциально

Все данные будут переданы по защищенному каналу.

Быстро

Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист.
Спасибо! Ваша заявка принята, в ближайшее время с вами свяжется наш специалист.
Главная > Кодекс об административных правонарушениях ( КоАП РФ )

Статья 15.4. Нарушение срока представления сведений об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации

[Кодекс об административных правонарушениях ( КоАП РФ )] [Глава 15] [Статья 15.4]  ✍ Читать комментарий к статье
Нарушение установленного срока представления в налоговый орган информации об открытии или о закрытии счета в банке или иной кредитной организации - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей.
Статья 15.4

Консультации юриста по ст. 15.4 КоАП РФ

Задать вопрос:

Ваш регион:
Ваше имя:
Телефон:
(можно сотовый)
Ваш вопрос
  • Евгения Голубева
    Открыт счет в зар банке 2012 г.депозит.процент был мизерный.последние годы нулевой дентюьги не снимались.надо ли сообщать о нем.?Ситуация члена семьи клиентаНе знаю сумму долга.Есть просрочка.
    • Ответ на вопрос дан по телефону
  • Владислав Скосырев
    штраф за несвоевременное уведомление об открытии счета. может ли налоговая наложить 2 штрафа за несвоевременное уведомление об открытии счета по КоАП и НК РФ?
    • Ответ юриста:
      Да. может. Если Вы в течение 7 календарных дней не уведомили ФНС об открытии расчетного счета в банке, то: КоАП РФ: Статья 15.4. Нарушение срока представления сведений об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации : Нарушение установленного срока представления в налоговый орган или орган государственного внебюджетного фонда информации об открытии или о закрытии счета в банке или иной кредитной организации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей. НК РФ: Статья 118. Нарушение срока представления сведений об открытии и закрытии счета в банке 1. Нарушение налогоплательщиком установленного настоящим Кодексом срока представления в налоговый орган информации об открытии или закрытии им счета в каком-либо банке влечет взыскание штрафа в размере пяти тысяч рублей. --- А если еще не уведомили ПФР и ФСС, то итого сумма штрафных санкций будет составлять (беру в расчет по max. сумме): ФНС РФ: 5000,00 + 2000,00 = 7000,00 ПФ РФ: 2000,00 + 1000,00 = 3000,00 ФСС РФ: 2000,00 + 1000,00 = 3000,00 Всего: 13000,00 (с ПФР и ФСС договориться еще можно, если постараться), с ФНС - однозначно - нет.
  • Василий Позвонков
    Вопрос знающим бухгалтерам! Скажите пожалуйста что будет если не уведомить налоговую об открытии расчетного счета?
    • Ответ юриста:
      Согласно ст 15.4. КоАП РФ "Нарушение срока представления сведений об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации ": Нарушение установленного срока представления в налоговый орган или орган государственного внебюджетного фонда информации об открытии или о закрытии счета в банке или иной кредитной организации -влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей. ) - это относится к уведомлениям ПФР И ФСС РФ об открытии (закрытии) банковских счетов, Согласно ст 118 НК РФ. "Нарушение срока представления сведений об открытии и закрытии счета в банке": 1. Нарушение налогоплательщиком установленного настоящим Кодексом срока представления в налоговый орган информации об открытии или закрытии им счета в каком-либо банке влечет взыскание штрафа в размере пяти тысяч рублей. ) - это для уведомлений для ФНС РФ. --- Итого: (берите верхний "потолок")2000 х 2 = 4000 руб. (ПФР/ФСС РФ) + 5000 руб (ФНС РФ) = 9000 руб.
  • Федор Ожогов
    Заявление об открытии (закрытии) счета куда и в какие сроки предоставляется?
    • Ответ юриста:
      Заявление подается в течение 7 РАБОЧИХ дней 1))))) В Налоговую. (Штраф за неподачу 5000 рублей) 2))))) ПФ (Штраф за неподачу от 1000 до 2000 рублей) 3))))) ФСС (Штраф за неподачу от 1000 до 2000 рублей) Согласно пп 1 п 2 статья 23 НК РФ часть1 в обязанность НП входит письмено сообщать в НО 1) об открытии или о закрытии счетов (лицевых счетов) - в течение СЕМИ ДНЕЙ со дня открытия (закрытия) таких счетов. Индивидуальные предприниматели сообщают в налоговый орган о счетах, используемых ими в предпринимательской деятельности; Согласно пп 1 п3 статьи 28 212-фз 3. Плательщики страховых взносов - организации и ИП помимо обязанностей, предусмотренных частью 2 настоящей статьи, обязаны письменно сообщать в орган контроля за уплатой страховых взносов соответственно по месту нахождения организации, месту жительства ИП предпринимателя: 1) об открытии (закрытии) счетов в банке в течение СЕМИ ДНЕЙ со дня открытия (закрытия) таких счетов. ИП сообщают в орган контроля за уплатой страховых взносов о счетах в банке, используемых ими в предпринимательской деятельности Статья 15.33 Административного кодекса 1. Нарушение установленного законодательством Российской Федерации о страховых взносах срока представления в органы государственных внебюджетных фондов информации об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от ОДНОЙ тысячи до ДВУХ тысяч рублей. Статья 118. Нарушение срока представления сведений об открытии и закрытии счета в банке 1. Нарушение налогоплательщиком установленного настоящим Кодексом срока представления в налоговый орган информации об открытии или закрытии им счета в каком-либо банке влечет взыскание штрафа в размере ПЯТИ тысяч рублей.
  • Виктория Белова
    Инспекция по налогам. Нужна помощь.. Инспекция по налогам и сборам Первомайского района г. Омска обратилась в Арбитражный суд г. Омска с иском к Предприятию «А» о взыскании штрафных санкций в размере 5 000 руб. за нарушение сроков предоставления в налоговый орган сведений об открытии организацией расчетного счета на основании п. 1 ст. 118 НК РФ. Банк открыл расчетный счет предприятию «А» 15.02.02.,а сообщение в налоговую инспекцию по месту регистрации налогоплательщика отправлено, только 20.05.02., то есть с пропуском установленного срока. Услуги по регистрации и открытию расчетного счета предприятию «А» оказывала юридическая фирма «С». 1. Напишите, какие действия предпримет предприятие? 2. Изложите концепцию доказательства в суде, если бы вы представляли интересы истца.
    • Ответ юриста:
      Вас путают. Рассмотрение дела об административном правонарушении, предусмотренное статьёй 15.4 КоАП РФ (Нарушение срока представления сведений об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации ) . неподведомственно Арбитражному суду. О подведомственности смотри ст. 23.1 КоАП РФ. Статья 15.4. Нарушение установленного срока представления в налоговый орган информации об открытии или о закрытии счета в банке или иной кредитной организации - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей. Обратите внимание, что ответственность возлагается не на организацию, а на должностное лицо.
  • Эдуард Красюк
    С момента открытия организацией расчетного счета прошло уже три месяца.ИФНС, ПФР, ФСС не уведомили. Какой будет штраф?
    • Оттяните момент уплаты штрафа, пока не сообщайте, в налоговой уже есть данные о вашем счете (банк сообщил)
  • Елизавета Большакова
    Кто несет ответственность за несвоевременное сообщение в налог. орган об открытии расчетного счета в банке?Бухгалтер?. По Уставу ЗАО бухгалтер - представитель Общества в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах. Подскажите, где почитать про ответственность в этом случае?
    • Ответ юриста:
      За несвоевременное уведомление об открытии р/с Обществом налакается штраф в размере 5 000 рублей в ФНС и до 4 000 рублей в ФСС и ПФР. Ответственность об уведомлении открытия счета в банке несет Исполнительный Орган (Генеральный директор) ; он же иоткрывал счет, подписывал договор об открытии р/с в валюте рубли и иностранная валюта. А при заполнении карточки с образцом подписи и оттиском печати для банка - заверили Постоянно Действующий Исполнительный Орган и Бухгалтер, раз уж он предусмотрен в штате и бухгалтер это лицо которое будет взаимодействовать с банком при различных платежах, снятии заработной платы и т. п... .Бухгалтер несет ответственность за приход денежных средств. За подачу своевременной отчетности. А на Исполнительного Постоянно Действующего Органа возлагаются все остальные обязанности перед Обществом. Срок представления уведомления ФНС, ФСС, ПФР - 7 рабочих дней!!! ! ФНС сроки устанавливает в Налоговом Кодексе!!!!
  • Дмитрий Рябухин
    Уведомлять ли гос. органы об открытии расчетного счета?
  • Виталий Голягин
    налоговая арестовала счет. (не предоставили сообщение об открытие р/с в срок) , имеют ли право, само нарушение было в июне 2007 г. , не истек ли срок давности?
    • нам токо штраф наложили 5000,00 и всё
  • Григорий Конищев
    Законно ли это?. Ходили в банк с новым руководителем менять банковскую карточку. Руководитель был с корпорпоратива по обмыванию контракта, посему был мрачен, и больше молчал. Как юристу мне пришлось общаться с юрслужбой Сбербанка, по ходу дела давая пояснения по документам и их оформлению. Руководитель (он же единственный участник) недавно купил эту организацию. Выяснилось, что старый директор не уведомлял о том, что в ООО менялись участники с 2005 года по 2006. По банковским документам старый участник (который непосредственно продал ООО нашему участнику) не являлся учатсником ООО. на основании этого Сбербанк нездорово засуетился и:1. отказался принять карточку с образцами подписей и оттиска печатей (вернее физически взяли, но менять в юр деле не стали) - до предоставления всех документов по участникам2. зачем то потребовали мой паспорт и сделали с него копию и забрал себе (хотя я только юрист этой организации)Насколько это законно и как с этим бороться если это не так?
    • Ответ юриста:
      Разумеется незаконно, и я думаю, Вам уже во вторник- среду принесут свои извинения банковские работники (если, конечно, не хотят потерять работу) .По самым жестким корпоративным спорам, которые "красный директорат" пытался подвести под "рейдерство", мы как миниум добивались приостановления операций по счету эксплуатации в кредитно - финансовой организации.Но, давайте по - порядку.1. Начнем с Инструкции, на которую обратила внимание Юлия Третьяк.Действительно, она была принята 14 сентября 2006 года, позднее было официальное разъяснение ЦБР от 13 июля 2007 г. N 32-ОР “О применении пунктов 1.4, 1.5 и 1.11 Инструкции Банка России от 14.09.2006 N 28-И “Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) ”.Сама Инструкция была зарегистрирована 18 ОКТЯБРЯ 2006 года в Минюсте РоссииКак видите, в период с 2005 года Инструкции ЕЩЕ не было. Т. е. период 2005-2006 гг ни у кого никаких обязанностей по Инструкции и не возникло, и возникнуть не могло. Глава 7 (Карточка с образцами подписей и оттиска печати) Инструкции регламентирует порядок замены карточки. Производится проверка полномочий на основании учредительных документов. Инструкция Сбербанка РФ ОТ 30.06.92 N 2-Р "Правила открытия и ведения в учреждениях Сберегательного Банка Российской Федерации счетов юридических лиц" определяет уполномоченное лицо от имени банка - начальник ОПЕРу.Организационно - правовая форма - общество с ограниченной ответственностью. Устав имеет высшую силу (пункт 5 ст. 12 ФЗ РФ № 14- ФЗ Об обществах с ограниченной ответственностью) .При несоответствии сведений, содержащихся в государственном реестре, сведениям, содержащимся в документах, представленных при государственной регистрации, сведения, содержащиеся в государственном реестре, считаются достоверными до внесения в них соответствующих изменений (Правила ведения единого государственного реестра юридических лиц и предоставления содержащихся в нем сведений (в ред. Постановлений Правительства РФ от 13.11.2002 N 815, от 08.08.2003 N 476, от 16.10.2003 N 630, от 26.02.2004 N 110, от 13.12.2005 N 760, от 27.11.2006 N 719, от 16.07.2007 N 447,от 27.07.2007 N 487)Инструкция посвящена. главным образом, открытию и закрытию счетов и не определяет каких -либо обязанностей и прав кредитно - финансовой организации по проверке полномочий лиц, распорядителя счета (его представителей) . в ИНЫХ случаяхИз Вашего вопроса, мне понятно, что Вы подошли речь не шла об удостоверении подписи на банковской карточке, а потому Инструкция и вовсе не имеет отношения к Вашей ситуации в части Ваших обязанностей.Нотариус в ЦАО отличие от Сбербанка РФ действует от имени Российской Федерации ( ст. 1 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате: осуществляет "защиту прав и законных интересов граждан и юридических лиц путем совершения нотариусами предусмотренных законодательными актами нотариальных действий от имени Российской Федерации".) обеспечивая публичный характер доказательств. Что же такое страшное позволило клеркам банка усомнится в законности действий НОТАРИУСА. который уже проверил полномочия и от имени РФ их засвидетельствовал ( в след за ИФНС РФ) ??Вместе с тем, согласно п. 1.10 вышеуказанной Инструкции "Банк обязан систематически обновлять информацию о клиентах, выгодоприобретателях, подлежащую установлению при открытии банковского счета, счета по вкладу (депозиту) в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и банковскими правилами".Как видите. банк обязан. Причем, имеет возможность обновлять и через сеть Интернет (порядок утвержден ИФНС РФ) .То есть, банк нарушил Инструкцию, а теперь желает исправить положение иждивением клиента без какого - либо собственного права и необходимости для клиента. Юридическое значение имеет только проверка полномочий на дату/ банк же "трясет" с клиента документы из архива.Они должны быть в регистрационном деле в ИФНС РФ, банк их вправе получить самостоятельно.СМ. КОММЕНТАРИ
  • Иван Лихоузов
    В течение какого времени нужно уведомить налоговую об открытии р/счета?. В течение какого времени нужно уведомить налоговую об открытии р/счета?
    • Ответ юриста:
      Сегодня для того чтобы уведомить родную инспекцию об открытии счета, предприниматели или организации должны воспользоваться установленной законодателем формой № С-09-1, утвержденной приказом ФНС России от 17 января 2008 года № ММ-3-09/11@. Впрочем мера ответственности в налоговом законодательстве предусмотрена лишь за нарушение срока, в который необходимо оповестить налоговиковНалоговый кодекс обязывает и фирмы и ИП письменно сообщать об открытии в банке расчетных счетов в течение семи рабочих дней (п. 2 ст. 23 НК РФ) . Малейшее опоздание грозит налогоплательщику штрафом, равным 5000 рублей (ст. 118 НК) .При этом отсчет указанного срока начинается с даты открытия счета, которой, в свою очередь, считается дата соответствующей записи в Книге регистрации открытых счетов (письмо Центробанка от 24 июня 2005 г. № 08-17/2700). На этом же настаивают и налоговики в информационном сообщении ФНС РФ от 25 января 2006 года "О порядке уведомления налоговых органов об открытии (закрытии) налогоплательщиком банковских счетов".Итак, факт закрытия или открытия счета банк фиксирует в Книге регистраций открытых счетов и уведомляет об этом событии инспекцию. При этом сама фирма практически не имеет возможности узнать, когда именно данные о ней и ее счете попадут в книгу, поскольку сообщать об этом клиенту кредитная организация не обязана. Соответственно и рассчитать срок, в который компании необходимо уложиться, чтобы избежать штрафа, довольно проблематично.
  • Виктор Левкович
    Штраф
    • В соответствии со ст. 23 Налогового кодекса РФ организации обязаны сообщать в налоговый орган соответственно по месту нахождения организации об открытии или о закрытии расчетного счета в течение семи дней со дня открытия (закрытия...
  • Даниил Шарапов
    Финансовое право. Главный бухгалтер ЗАО «Огма» Иванов П. С. несвоевременно сообщил в налоговый орган сведения об открытии ЗАО «Огма» расчетного счета в одном из коммерческих банков. В соответствии с Уставом ЗАО «Огма» представителем Общества в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах, является главный бухгалтер общества. В связи с этим Генеральный директор ЗАО «Огма» Сидоров С. П. решил, что субъектом финансово-правовой ответственности по ст. 118 НК РФ за нарушение срока представления сведений об открытии счета в банке является главный бухгалтер Иванов П. С. как законный представитель общества. Правильное ли решение принял генеральный директор? помогите!!!
  • Федор Киреенко
    какой размер штрафа за несвоевременную подачу информации об открытии расчетного счета ИП. какой размер штрафа за несвоевременную подачу информации об открытии расчетного счета ИП Могу ли я попросить сдать уведомление за меня друга или жену? Нужна ли в таком случае доверенность? Можно ли отправить по почте?
    • Ответ юриста:
      Можно отправить по почте или по доверенности другие лица могут сдать. . Согласно пп 1 п 2 статья 23 НК РФ часть1 в обязанность НП входит письмено сообщать в НО 1) об открытии или о закрытии счетов (лицевых счетов) - в течение СЕМИ ДНЕЙ со дня открытия (закрытия) таких счетов. Индивидуальные предприниматели сообщают в налоговый орган о счетах, используемых ими в предпринимательской деятельности; Согласно пп 1 п3 статьи 28 закона 212-фз 3. Плательщики страховых взносов - организации и ИП помимо обязанностей, предусмотренных частью 2 настоящей статьи, обязаны письменно сообщать в орган контроля за уплатой страховых взносов соответственно по месту нахождения организации, месту жительства ИП предпринимателя: 1) об открытии (закрытии) счетов в банке в течение СЕМИ ДНЕЙ со дня открытия (закрытия) таких счетов. ИП сообщают в орган контроля за уплатой страховых взносов о счетах в банке, используемых ими в предпринимательской деятельности; Заявление подается в течение 7 РАБОЧИХ дней 1))))) В Налоговую. (Штраф за неподачу 5000 рублей) Статья 118 НК 2))))) ПФ (Штраф за неподачу от 1000 до 2000 рублей) Статья 15.33 Административного кодекса 3))))) ФСС (Штраф за неподачу от 1000 до 2000 рублей) Статья 15,33 Административного кодекса
  • Григорий Левенцев
    Как сократить до минимума штраф за несвоевременное уведомление в фонды о том, что открыт расчётный счёт ООО?
    • Ответ юриста:
      Срок исковой давности по статье 15.4 КоАП, к которой вас привлекут составляет 1 год. Шансов не платить нет. А вот перед судьей при рассмотрении дела вполне можно наговорить и на 1 000 руб. Забыли, больше не повторится, и т. д. Если вы в организации единственный сотрудник, можете сослаться на командировку или состояние здоровья. Но, необходимо предоставить оправдательные документы. Вполне возможно, срок уведомления официально продлят без штрафа
  • Жанна Ершова
    Сообщение в ПФР об открытии счета (ИП). В общем открыл счет 2 месяца назад, дали бумажку прямо в банке, на которой написано, сообщить в налоговую об открытии счета в срок 5 или 7 дней, не помню уже, иначе штраф 5000 рублей. Ну я пошел сразу в налоговую, чуть ли не соседнее здание, и написал заявление об открытии счета. Его приняли, сказали все нормально. Ну проходит два месяца и письмо из ПФР, типа чего вы нам не сообщили, штраф 5000 вам. Кто мне сказал, что им тоже надо сообщать? откуда я могу все знать это? Я понимаю что не знание закона не освоождает от ответственности, но это уже перебор. Так может есть еще десяток организаций куда надо сообщать, я же не знаю, никто не говорит. Как можно обойти этот шраф? Что сказать? Есть 15 дней на обжалование. Спасибо.
    • Ответ юриста:
      Согласно п. 1 ч. 3 ст. 28 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ плательщики страховых взносов должны сообщать об открытии (закрытии) счета в орган контроля за уплатой таких взносов (ПФР и ФСС) . Эту обязанность они исполняют в течение семи дней. Обращаю Ваше внимание, что учитываются только Рабочие дни. Формы можно найти в интернете. Они в общем доступе. По поводу ответственности за нарушение сроков уведомления, есть статья Кодекса об административных правонарушениях: Статья 15.33. КоАП - Нарушение установленных законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании порядка и сроков представления документов и (или) иных сведений в органы государственных внебюджетных фондов. 1. Нарушение установленного законодательством Российской Федерации о страховых взносах срока представления в органы государственных внебюджетных фондов информации об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации -влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей. Моё мнение, что заплатить штраф придется поскольку Вами было допущено нарушение, НО вот размер штрафа я бы обжаловала. Удачи Вам
  • Надежда Суханова
    Подача заявления ИП. ИП не платят взносы в ФСС. Нужно ли подавать сведения в ФСС об открытии расчетного счета и сколько штраф за то, что не дали сведения. Каким законом руководствуются
    • Ответ юриста:
      Такая обязанность возложена ст. 28 Федерального закона от 24,12. 2009 г. N 212-ФЗ. Нарушение установленного законодательством РФ о страховых взносах срока представления в органы государственных внебюджетных фондов информации об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей.
  • Кирилл Осиик
    Какая ответственность предусмотрена за непредоставление в срок уведомления об открытии расчетного счета в соцстрах?
    • штраф с директора 5000 рублей
  • Ярослав Черниговцев
    Что будет, если уведомить ПФ и ФСС об открытии расчетного счета позже, чем в течение 7 дней???. Открыли расчетный счет, об этом уведомили только налоговую! Предусмотрены ли какие-либо штрафные санкции, если мы уведомим ПФ и ФСС позже установленного срока? и если да, то какие?как вообще уведомить?
    • Ответ юриста:
      Согласно пп 1 п3 статьи 28 федерального закона № 212-фз 3. Плательщики страховых взносов - организации и ИП обязаны письменно сообщать в орган контроля за уплатой страховых взносов соответственно по месту нахождения организации, месту жительства ИП предпринимателя: 1) об открытии (закрытии) счетов в банке в течение СЕМИ ДНЕЙ со дня открытия (закрытия) таких счетов. ИП сообщают в орган контроля за уплатой страховых взносов о счетах в банке, используемых ими в предпринимательской деятельности; За непредставление в ПФР и ФСС сообщения об открытии счета руководителю организации или индивидуальному предпринимателю грозит штраф от 1000 до 2000 руб. Это следует из статьи 15.33 Административного кодекса 1. Нарушение установленного законодательством Российской Федерации о страховых взносах срока представления в органы государственных внебюджетных фондов информации об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей. ...
  • Георгий Крутоголов
    Нереальные пенни за непредоставление полиса каско банку. Нужна помошь.
    • посмотрите практику: Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 16.11.2010 по делу N А33-6310/2010 Постановление ФАС Центрального округа от 02.04.2009 по делу N А48-2322/08-18 Я может чего не сильно понимаю, но причем тут 1.1.5...
  • Светлана Медведева
    вопрос по Федеральному закону 115-ФЗ (ПОД/ФТ). Новая редакция закона гласит: 5.2. Кредитные организации вправе: ....расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании пункта 11 настоящей статьи. Вопрос: расторжение получается в одностороннем порядке? и если у клиента на счете есть средства, какие дейтсвия должен предпринять банк? Заставить его перевести их куда-то?))) Не очень понятно....может кто поделиться своим мнением
    • Ответ юриста:
      Расторжение договора в данном случае будет действительно осуществлено банком в одностороннем порядке, НО в связи с нарушением норм и требований действующего Законодательства. Подтверждением о нарушении требований Закона со стороны клиента будет являться официальное (письменное) подтверждение (уведомление) со стороны банка о ранее принятых решениях об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций, если "...возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма..." (п. 11 ст. 7 Федерального Закона РФ N 115-ФЗ от 07/08/2001 года (п. 11 в ред. Федерального закона N 134-ФЗ от 28/06/2013) в течение календарного года. В соответствии с п. 3 ст. 859 ГК РФ "Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента" (*). При этом банк не вправе требовать от клиента представления платежного поручения о перечислении остатка денежных средств, т.к. счета для дебетования (расходования) фактически нет (в связи с закрытием и расторжением договора). --- (*) скорее всего в ГК РФ имеется в виду операция "выплата наличными"
  • Олеся Соболева
    Организация обязана сообщать в Пенсионный фонд и ФСС об открытии расчетного счета?
    • Ответ юриста:
      С 01.01.2010. НУЖНО ОБЯЗАТЕЛЬНО СООБЩАТЬ Согласно пп1 пункта 3 статьи 28 федерального закона № 212-фз от 24.07.2009.плательщики страховых взносов - организации и ИП, обязаны письменно сообщать в орган контроля за уплатой страховых взносов соответственно по месту нахождения организации, месту жительства индивидуального предпринимателя: 1) об открытии (закрытии) счетов в банке в течение семи дней со дня открытия (закрытия) таких счетов. Индивидуальные предприниматели сообщают в орган контроля за уплатой страховых взносов о счетах в банке, используемых ими в предпринимательской деятельности; Согласно статьи 15.33 Административного кодекса 1. Нарушение установленного законодательством РФ о страховых взносах срока представления в органы государственных внебюджетных фондов информации об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 1000 до 2000 рублей Формы сообщений посмотрите здесь ...
  • Юрий Макавейский
    Что за статья ст. 15.33 ч.1?
    • Ответ юриста:
      Статья 15.33. Нарушение установленных законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании порядка и сроков представления документов и (или) иных сведений в органы государственных внебюджетных фондов 1. Нарушение установленного законодательством Российской Федерации о страховых взносах срока представления в органы государственных внебюджетных фондов информации об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей.
  • Максим Галасеин
    Виды налоговых правонарушений
  • Федор Германовский
    Если ИП на ЕНВД (2работников)с 2001г не зарегистр в ФСС (работает по сей день) какие штрафы будут при обращении в ФСС???. за весь период не было ни одного уведомления, требования и т. д.
    • Ответ юриста:
      Нет, не должны. Обязанность по регистрации в региональных отделениях ФСС РФ возникнет у индивидуального предпринимателя только в случае заключения им трудовых договоров (договоров гражданско-правового характера) с наемными работниками. Как я правильно понял все выше изложенное вам не подходит так как у вас есть два работника (но можно и слукавить раз следующие изложение дел вам не подходит) . 1. Нарушение установленного срока подачи заявления о постановке на учет в органе государственного внебюджетного фонда (ч. 1 ст. 15.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях) Штрафные санкции Наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 500 до 1000 рублей 2. Нарушение установленного срока подачи заявления о постановке на учет в органе государственного внебюджетного фонда, сопряженное с ведением деятельности без постановки на учет в органе государственного внебюджетного фонда (ч. 2 ст. 15.3 Кодекса РФ об административных правонарушениях) Штрафные санкции Наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 2000 до 3000 рублей 3. Нарушение установленного срока представления в орган государственного внебюджетного фонда информации об открытии или о закрытии счета в банке или иной кредитной организации (ст. 15.4 Кодекса РФ об административных правонарушениях) Штрафные санкции Наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 1000 до 2000 рублей
  • Павел Лисняков
    Что светит по ст.15.4 КаАП?. Какое наказание?
  • Владимир Дядянин
    открытии/закрытии р/сч. Знал, что при открытии/закрытии р/сч нужно сообщать в налоговую, иначе штраф. Нужно ли так же сообщать в ПФ? Что грозит?
    • да. нужно сообщать и в пф и в фсс. у каждого своя форма.
  • Ярослав Черемин
    нужно ли при подачи заявления о регистрации ооо предоставлять информацию о расчетном счете?
    • Ответ юриста:
      Расчетный счет для ООО- открывается только после регистрации ООО в Налоговом органе. При открытие счета в Банке- Банк выдает вам справку -уведомление об открытие расчетного счета! Этот Документ Вы обязаны в течении 7 календарных дней (с момента открытия счета) представить в налоговый орган мо месту регистрации своего ООО. Банк в свою очередь-сам еще дополнительно уведомляет Ваш налоговый орган об открытие Вам счета. Получается что и Вы и Банк-обязаны уведомить Налоговую Службу об открытии Вам счета.
  • Николай Тормазов
    С 01,01,10г. необх.инф. ПФР об открытии р/сч. ИП. Каким заком пред. наказ. за неисполнение? И в каком размере штраф?
    • Ответ юриста:
      С 2010 г. плательщики страховых взносов - организации и индивидуальные предприниматели обязаны письменно сообщать в орган контроля за уплатой страховых взносов соответственно по месту нахождения организации, месту жительства индивидуального предпринимателя об открытии (закрытии) счетов в банке в течение семи дней со дня открытия (закрытия) таких счетов. Индивидуальные предприниматели сообщают в орган контроля за уплатой страховых взносов о счетах в банке, используемых ими в предпринимательской деятельности (ч. 3 ст. 28 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования"). Также с 2010 г. в Кодекс РФ об административных правонарушениях вводится новое положение, в соответствии с которым нарушение установленного законодательством Российской Федерации о страховых взносах срока представления в органы государственных внебюджетных фондов информации об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей (ч. 1 ст. 15.33 КоАП РФ) . Таким образом, за непредставление сообщения об открытии счета в орган ПФР и отделение ФСС РФ руководителю организации (индивидуальному предпринимателю) грозит штраф от одной тысячи до двух тысяч рублей.
  • Сергей Разносчиков
    Обгон начала на прерывистой, а закончила на сплошной (так указано в протоколе),ст.15.4 лишение от 5-6 мес.
    • Нарушения нет. И доказательств нет. На том и стоять. В связи с эти высказать судье подозрение, что у тебя пытаются вымогать деньги. Но, к сожалению, в России все возможно.
  • Марина Захарова
    Налоговая заблокировала счет на исходящие платежи.Оперативно открываем счет в др.банке и проводим платежи?А последствия?. т. е. счет то они заблокируют, а будет ли организация отвечать за проведение платежей?
    • Ответ юриста:
      За проведение платежей ничего не будет. Сталкивалась с похожей ситуацией. Счет открыли провели платежи. Счет закрыли. Своевременно уведомили налоговую. Ничего не было да и не могло быть все по закону. Только маленький ньюан- в том же банке Вам не откроют. См. НК банкам не разрешено. При блокировании одного счета открывать другой. В другом банке остается.
  • Алла Казакова
    Сколько штраф за неуведомление налоговой об открытии расчетного счета?. Почему КОАПом (Статья 15.4. Нарушение срока представления сведений об открытии и о закрытии счета в банке или иной кредитной организации : Нарушение установленного срока представления в налоговый орган или орган государственного внебюджетного фонда информации об открытии или о закрытии счета в банке или иной кредитной организации -влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от одной тысячи до двух тысяч рублей.), а НК (Статья 118. Нарушение срока представления сведений об открытии и закрытии счета в банке1. Нарушение налогоплательщиком установленного настоящим Кодексом срока представления в налоговый орган информации об открытии или закрытии им счета в каком-либо банке влечет взыскание штрафа в размере пяти тысяч рублей.)
    • 5000 штраф
  • Георгий Балихин
    Теория, объясняющая почему россияне, в большинстве своем, некультурные люди (см. внутри)
    • у нас веками в крови: 1). рабская готовность унизиться перед чиновником, чинопочитание ("Мундир, один мундир, он в прежнем их быту, ..расшитый и красивый") либо преклонение перед иностранным (французик из Бордо), готовность буквально...
  • Илья Севрук
    В какое отделение налоговой необходимо нести сообщение об открытии валютн.счета? Мы закреплены за ИФНС 5. Туда и нести?. А у нашего фин.директора сомнения по этому поводу...
    • Ответ юриста:
      все-таки в 5.) НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИЧАСТЬ ПЕРВАЯНалогоплательщики - организации и индивидуальные предприниматели помимо обязанностей, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, обязаны письменно сообщать в налоговый орган соответственно по месту нахождения организации, месту жительства индивидуального предпринимателя:1) об открытии или о закрытии счетов (лицевых счетов) - в течение семи дней со дня открытия (закрытия) таких счетов. Индивидуальные предприниматели сообщают в налоговый орган о счетах, используемых ими в предпринимательской деятельности;МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМПИСЬМОот 1 февраля 2002 г. N 14-3-04/218-Г530Таким образом, установленная пунктом 2 статьи 23 Кодекса обязанность налогоплательщиков по сообщению в десятидневный срок в налоговый орган по месту учета об открытии или закрытии счетов распространяется на текущие валютные, транзитные валютные и специальные транзитные валютные счета. При нарушении налогоплательщиком установленного Кодексом срока представления в налоговый орган информации об открытии или закрытии названных счетов в каком-либо банке налогоплательщик подлежит привлечению к ответственности, предусмотренной статьей 118 Кодекса.
  • Лидия Суханова
    Народ, подскажите, так нужно или нет проходить техосмотр?
    • http://government.ru/gov/results/15355/ Постановление от 24 мая 2011 г. 413 Об особенностях проведения государственного технического осмотра автомототранспортных средств и прицепов к ним, зарегистрированных в Государственной инспекции...